Аналіз видатків міського бюджету за 1-й квартал

Аналіз інформації про виконання видатків загального фонду Здолбунівського міського бюджету за 1 квартал 2016 року за функціональною класифікацією видатків та кредитування

За 1 квартал 2016 року видатки загального фонду Здолбунівського міського бюджету склали 4 833 511 грн., що становить 69,6 відсотків від запланованого.

Основні напрямки використання коштів загального фонду міського бюджету:

• Дошкільні заклади освіти
• Благоустрій міста
• Органи місцевого самоврядування

Найбільша сума видатків міського бюджету міста Здолбунів спрямована на утримання дошкільних закладів освіти – 3 426 293 грн., що становить 70,9 відсотків у загальній сумі від витрачених коштів.

Практично у повному обсязі проведені розрахунки спрямовані на соціальний захист населення.

Для більш детального аналізу інформації про виконання видатків загального фонду Здолбунівського міського бюджету за 1 квартал 2016 року необхідно розглянути кожну статтю видатків окремо та визначити відсоткові показники її виконання.

На статтю видатків Органи місцевого самоврядування спрямовано 539 332 грн., що становить 84 відсотки від запланованого на даний період. Не використано коштів 102 658 грн.

На розрахунки по утриманню дошкільних закладів освіти спрямовано 3 426 293 грн., що становить 69,7 відсотка від запланованого. Дана стаття витрат є найбільшою серед всіх статей передбачених у загальному фонді бюджету.

Видаткова частина бюджету міста, звичайно ж, характеризується соціальною спрямованістю. Тому видатки на соціальний захист населення виконані практично у повному обсязі, адже було спрямовано 42 350 грн., що становить 99,6 відсотки від запланованого. Дана стаття видатків загального фонду виконана найкраще у 1 кварталі.

Жодних громадських робіт у 1 кварталі 2016 року не проводились, тому і гроші по даній статті залишились невитраченими. Кошти залишилися на наступний квартал.

За 1 квартал 2016 року на благоустрій міста було спрямовано 677 008 грн., що становить 73,7 відсотка від запланованого. Дані витрати здійснюються відповідно до затвердженої програми з благоустрою міста Здолбунів на 2016 рік. Враховуючи важливість та питому вагу даного напрямку витрат загального фонду, плануємо зробити детальний аналіз програми з благоустрою, детально розібравши участь кожного з виконавців робіт.

На утримання палаців і будинків культури, клубів та інших закладів клубного типу було спрямовано 94 919 грн., що становить 77,5 відсотків від запланованого.

На інші культурно-освітні заклади та заходи з міського бюджету було спрямовано 3 335 грн., що становить всього 27,8 відсотків від запланованого. По даній статті витрат спостерігаємо досить низький відсоток виконання, напевно, це зумовлено відсутністю потреб витрачати кошти. Тому залишок буде переведений на наступні квартали.

На проведення навчально-тренувальних коштів запланували використати 45 000 грн., а використали всього 16 152 грн., що складає 35,9 відсотків. Знову ж таки маємо доволі такий хороший залишок, який можна використати в подальшому.

На статтю витрат Землеустрій було спрямовано 11 851 грн., що становить всього лише 16,9 відсотків від запланованого. Дана стаття витрат має найменший відсоток виконання, що ж залишаються кошти на наступні квартали, якщо їх депутати не розподілять по-іншому.

Компенсація проїзду пільговикам. На дану статтю витрат було спрямовано 16 480 грн., що становить 27,5 відсотки від запланованого. Відносно даних витрат можна почути думку, що сума виділених коштів є завищеною, а перевізник не перевозить ту кількість пасажирів, за яку йому відшкодовують гроші. Дане питання ми не розглядали, тому важко щось стверджувати про раціональність даних витрат. Детальніше аналізували колеги у статті Безрозмірна соціальна маршрутка.

У 1 кварталі 2016 року із резервного фонду кошти не витрачались.

На статтю видатків Інші видатки було спрямовано 5 791 грн., що становить 93,4 відсотки від запланованого. Дана стаття видатків є однією з найкращих, враховуючи відсоткове виконання, але зважаючи на абсолютні показники – не суттєвою у міському бюджеті.

За 1 квартал 2016 року видатки загального фонду Здолбунівського міського бюджету склали 4 833 511 грн., що становить 69,6 відсотків від запланованого. Не використаний Залишок становить 2 109 947 грн.

Підсумовуючи інформацію про виконання видатків загального фонду Здолбунівського міського бюджету за 1 квартал 2016 року, варто сказати, що були направлені кошти на десять з тринадцяти статей витрат.

Статті витрат Організація та проведення  громадських робіт, Резервний фонд та Інші субвенції не виконувались.

Найкращі відсоткові показники мають такі статті видатків загального фонду:

• Інші видатки на соціальний захист населення
• Інші видатки
• Органи місцевого самоврядування

Найнижчі відсоткові показники мають такі статті видатків загального фонду:

• Землеустрій
• Інші культурно-освітні заклади та заходи
• Проведення навч.-трен.зборів

Віталій Мороз, Конончук Олександр

Публікація підготовлена в рамках проекту:  «Доступно про місцеві бюджети»виконується за підтримки “Українського медійного проекту” (У-Медіа), що реалізується Інтерньюз в Україні за підтримки Агентства США з міжнародного розвитку (USAID).